Кредитование в предпринимательской деятельности. Формы кредитования. Финансовый рычаг. Эффект финансового рычага. Общие положения.
Эффективная кредитная система является залогом успешного развития производства и социально-экономического прогресса вообще.
Категория «кредит» может трактоваться как акт доверия, представляющий собой обмен двумя платежами, отдаленными друг от друга во времени.
Кредитное соглашение заключается в письменной форме, оно всегда носит индивидуальный характер. Банк может открыть клиенту кредитную линию. Кредитная линия — это договоренность между предпринимателем и банком о предоставлении займа (займов) на оговоренную сумму в будущем. Кредитная линия действует только в том случае, если финансовое состояние заемщика не ухудшается. Предоставление каждого последующего кредита не требует проведения дополнительных переговоров.
По размерам кредиты банков подразделяются на мелкие, средние и крупные, причем для каждого банка и для каждого клиента это определяется индивидуально в зависимости от финансовых возможностей того и другого.
По срокам кредиты банков подразделяются на краткосрочные (обычно на 30, 60, 90 дней или до одного года), среднесрочные (на срок до 5—7 лет) и долгосрочные (на срок свыше 5 лет).
Кредиты делятся на необеспеченные и обеспеченные (гарантированные). Необеспеченный кредит (еще его называют бланковым кредитом) — кредит, для предоставления которого не требуется никакого дополнительного обеспечения (ни имущественного залога, ни гарантий третьих лиц). Необеспеченный кредит представляет собой сделку, основанную на личном доверии банка клиенту, поэтому он предоставляется только хорошо известным заемщикам с высокой финансовой устойчивостью.
Вмешательство государства в экономику основано на использовании законодательными и исполнительными органами власти стоимостных рычагов воздействия на процессы общественного развития. С помощью государственных инвестиций, налоговой, бюджетной и амортизационной политики, деятельности различных государственных структур складывается тот конкретный механизм влияния на экономику, который обеспечивает ее переход в новое качество. В частности, с помощью механизма налогообложения, предоставления налоговых льгот и выделения бюджетных субсидий государство побуждает субъектов хозяйствования осуществлять такие варианты развития их деятельности, которые удовлетворяют потребностям общества.
Через уровень цен государство производит распределительные и перераспределительные процессы, влияя на уровень издержек и накопления. В осуществлении финансовой политики государства цена выступает как важнейший рычаг распределения и перераспределения части совокупного общественного продукта (чистого дохода).
Увеличение государственных инвестиций, как и рост частных расходов, стимулирует развитие промышленности, получающей новые заказы.